企业内部控制以专业管理系统为基础，以风险防范和有效监督为目标。通过全面建立过程控制体系，描述关键控制点，以流程形式直观表达生产经营业务流程而形成管理 specification。企业内部控制要素(一)内部环境。内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置和权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化、社会责任等。(2)风险评估。
(3)控制活动。控制活动是企业根据风险评估结果，采取相应的控制措施，将风险控制在可承受范围内。(4)信息与沟通。信息与沟通is 企业及时、准确地收集和传递与内部控制相关的信息，确保内部企业与外部信息的有效沟通。(5)内部监督。内部监督是企业对内部控制的建立和执行情况进行监督检查，包括日常监督和专项检查，以评价内部控制的有效性，并针对发现的内部控制缺陷及时改进。
6、什么是 内控 管理?内部控制是企业董事会、监事会、经理及全体员工为实现控制目标而实施的过程。内部控制的目标是合理保证企业Operation管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整，提高运营效率和效果，促进企业发展战略的实现。企业内控Yes企业为了保证业务的正常、有序、合法运作管理活动采取了一系列的活动对财务、人、资产、工作流程进行有效的监督。企业 内控对担保的要求企业资产和财务信息的准确性、真实性、有效性和及时性；确保对企业员工、工作流程和物流的有效控制；对企业经营活动建立有效的监督机制。
7、如何加强 企业内部 管理,建立健全 内控制度?加强企业内部管理，建立健全内控系统:1。授权审批控制授权审批是指单位在办理经济业务的过程中，必须授权控制。企业各楼层的管理人员既是上级管理人员的授权对象，也是下级管理人员的授权主体。内部控制要求明确一般授权和特别授权的责任和权限，以及每项经济业务的授权审批程序。2.组织结构控制实施和完善内部控制，首先要从单位的组织结构入手，主要包括:确定单位的组织形式，明确相关的管理职能和报告关系，划分各组织单元的职责和权限。
为了控制会计记录，单位会计机构应建立会计人员岗位责任制，科学划分会计人员，形成分离和制约的关系。经济业务一旦发生，所有记录经济业务的凭证都应连续编号，通过复式记账法登记在两个或两个以上的相关账户中，防止经济业务的遗漏和重复，揭示一些弊端。
8、 企业 内控 管理有哪些工作?公司的内控 管理部门的工作:1。促进公司目标的实现；2.定期实施风险评估程序，发现影响公司目标实现的内部控制缺陷并提出改进建议；3.在董事会审计委员会的领导下，组织和协调年度内部控制自我评价；4.在董事会审计常务会议的领导下，设计和制定内部控制自我评价的相关制度。扩展信息1。根据控制目的的不同，内部控制可分为会计控制和管理控制。
9、怎样开展 企业 内控 管理?内控系统建立的流程是怎样的？大致工作流程如下:(1)组织架构:首先建立内控团队。为了有效地贯彻和执行内控体系，-0/团队的领导最好是总经理或董事长。主要操作人员最好是公司内部审计部门或新建内控部门或风险管理部门。如果没有这个部门，最好选择财务专家，比如财务主管，加上懂业务的主要操作员。最好能辅助其他23人。
会后，内控团队向各部门提交了部门制度，内控团队完成了制度的对标和梳理。各职能部门应在时限内提交流程，内控该小组根据内控 guideline对现有操作流程的描述进行评估，并召开小组会议对各职能部门未设置的流程和存在缺陷的流程进行优化和重组。内控团队根据讨论的所有流程制定了内控手册和流程图，最终形成了内控手册，由总经理授权。
