营运资金需求，运营资本需求量

本文目录一览

1，运营资本需求量
2，财务高手进建筑业应收账款按工期进度结算怎样计算营运资金需
3，营运资本需求营运资本营运资本投资之间的区别是什么
4，公司上年12月注册没有年初数怎么求营运资金需求量
5，企业如何提高营运资金需求量
6，请问怎么算贷款人营运资金量

1，运营资本需求量

粗略估算是可以的，过程如下：库存120天，90天应收，运营周期（原料购进付款开始到销货收到现金）约为210天，如果知道应付天数就应该再减去应付天数。一年按365天计算，卖出4500万的产品（收到货款）需要有210天资金占用，粗略估算假设售价跟成本差不多，运营资本为4500万*（210/365）=2589万元。即支撑4500万销售需要约2600万的流动资金。希望有所帮助

（1）信誉中介职能；（2）支付中介职能；（3）信誉创造职能；（4）金融服务职能。

运营资本需求量

2，财务高手进建筑业应收账款按工期进度结算怎样计算营运资金需

1、《建造合同》第十八条：在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，应当根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。 2、《建造合同》第二十三条：在资产负债日，应当按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，近照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的的金额，确认为当期合同费用。 3、在会计报表列示中，“工程结算”科目在资产负债表中应作为“工程施工”科目的抵销科目。如果“工程施工”科目余额大于“工程结算”科目余额，则反映施工企业建造合同已完式部分尚未办理结算的价款总额，在资产负债表中列作一项流动资产，通过在资产负债表的“存货”项目增设的“已完工尚未结算款”项目列示；反之，如果“工程施工”科目余额小于“工程结算”科目余额，则反映施工企业建造合同未完工部分已办理了结算的价款总额，在资产负债表上列作一项流动负债，通过在资产负债表的“预收账款”项目中增设的“已结算尚未完工工程”项目列示。

财务高手进建筑业应收账款按工期进度结算怎样计算营运资金需

3，营运资本需求营运资本营运资本投资之间的区别是什么

营运资本需求是存货、应收账款减应付账款的余额。如果流动资产中包括预付费用，流动负债中包括预提费用，那么净投资就是流动资产减流动负债的差额，但不包括现金。因为现金是公司全部投资剩下的部分，全部投资包括营运资本需求。同样，营运资本需求也不包括短期借款。短期借款是为支持公司的投资而筹集的，这里也包括为营运资本需求而筹集。短期借款为公司的营业循环筹集资金，但不是营业循环的组成部分。营运资本需求=(应收账款+存货+预付费用)-(应付账款+预提费用)

营运资本=流动资产-流动负债，营运资本并不是欠的越多越好，只有在企业的拥有很强的短期融资能力时或者能够很好地安排流动负债的偿还安排时，这一说法才成立，即前提条件是不会产生财务困境。（当然还有一个前提是公司的长期投资是盈利的）在满足这一前提条件的情况下，营运资本欠的越多，就相当于公司取得的短期无息融资额越大，节约的融资利息越多，并且公司投入资本的利用率也越高，收益也加大，对企业也越有利。个人理解，仅供参考。

营运资本需求营运资本营运资本投资之间的区别是什么

4，公司上年12月注册没有年初数怎么求营运资金需求量

营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数) 周转天数=360/周转次数应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额你说的上年末主营业务收入为10年的，预计本年末主营业务收入应该是10年的主营业务收入×（1＋预计主营业务收入年增长率）

营运资金量＝上年度销售收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额营运资金需求量=营运资金量-自有资金这个是银监会流贷管理办法里面的公式，至于是否是你要的就不知道了

5，企业如何提高营运资金需求量

增加应收账款、预付账款、减少应付账款、减少预收账款

存货周转天数=360/(销售收入/平均存货余额）=360*平均存货余额/销售收入；应收账款周转天数=360*平均应收账款余额/销售收入；应付账款周转天数=360*平均应付账款余额/销售收入；预付账款周转天数=360*平均预付账款余额/销售收入；预收账款周转天数==360*平均预收账款余额/销售收入；所以，存货周转天数+应收账款周转天次数-应付账款周转天数+预付账款周转天次数-预收账款周转天数=360*（平均存货余额+平均应收账款余额-平均应付账款余额+平均预付账款余额-平均预收账款余额）/销售收入=360*（平均流动资产余额-平均流动负债余额）/销售收入推出：营运资金周转次数=360/（360*（平均流动资产余额-平均流动负债余额）/销售收入)=销售收入/(平均流动资产余额-平均流动负债余额)如果该指标为负，一般是因为平均流动资产高于平均流动负债，说明公司短期资金紧张。一般来说，平均流动资产=2*平均流动负债比较合适（因为存货等不能立即变现的流动资产因素的影响），当然，具体还要视行业状况而定。所以，将流动负债*2-目前的流动资产，就是企业的营运资金需求量，这个需求量相对比较安全。最起码，将流动负债-目前流动资产这个营运资金缺口补上是必需的，否则企业可能因为无法应付到期短期债务的影响，而现金流断裂，影响生产和销售，最后导致企业倒闭。有一些很强大的公司，就是因为扩张速度过快，造成现金缺口无法弥补，从而倒闭的。

6，请问怎么算贷款人营运资金量

借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：　　营运资金量＝上年度销售收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)　　周转天数=360/周转次数　　应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额　　预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额　　存货周转次数＝销售成本/平均存货余额　　预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额　　应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额

借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：　　营运资金量＝上年度销售收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数) 　　周转天数=360/周转次数　　应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额　　预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额　　存货周转次数＝销售成本/平均存货余额　　预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额　　应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额摘自《融资担保法律法规汇编》增补本