首页 > 婚姻 > 继承 > 出纳职责,出纳的主要职责是什么

出纳职责,出纳的主要职责是什么

来源:整理 时间:2024-01-09 05:20:23 编辑:律生活 手机版

本文目录一览

1,出纳的主要职责是什么

新手已经管了一部分出纳业务了,就差银行帐了是吧,别着急慢慢来,有闲工夫就学学翻翻以前的帐薄,凭单,报表。时间长了别的业务也能担任。你说是吧。
出纳本来事就不多,要做的也就是你说的那些,你可以趁闲的时候学一下会计,往会计方面发展。

出纳的主要职责是什么

2,出纳主要工作都做什么

1 出纳工作职责一、 根据审核签章的记帐凭证办理现金、银行存款的收付结算业务。二、 及时登记现金、银行日记帐,日记帐做到日清月结,帐实相符。三、 严格支票使用管理,办理对外结算业务,不签发空头支票和空白支票,不外借帐户,不坐收现金。四、 及时与总帐、银行对帐单对帐,月末编制银行余额调节表,做到帐帐相符。五、 定期向经理汇报公司货币资金结存情况。大致有这几项,不同的公司略有增减。2 出纳不一定要会计专业的人员来做,但要懂一点会计知识。

出纳主要工作都做什么

3,出纳岗位职责有哪些

出纳员岗位职责 一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证,对违反国家规定或有误差的,要拒绝办理报销手续。 二、要根据原始凭证,记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。 三、严格遵守现金管理制度,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪用,不得用白条抵顶库存现金,保持现金实存与现金帐面一致。 四、负责到银行办理经费领取手续,支付和结算工作。 五、负责支票签发管理,不得签发空头支票,按规定设立支票领用登记簿。 六、加强安全防范意识和安全防范措施,严格执行安全制度,认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。 七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。 八、负责编造学期和每月的现金支出计划,分清资金渠道,有计划的领取和支付现金。 九、及时与银行对帐,作好银行对帐调节表。 十、根据规定和协议,作好应收款工作,定期向主管领导汇报收款情况。 十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度,作好出纳工作。

出纳岗位职责有哪些

4,出纳员主要负责什么工作

出纳的主要工作有:办理银行存款和现金领取;负责支票、汇票、发票、收据管理;做银行账和现金账,并负责保管财务章;负责报销差旅费的工作。(差旅费的证明材料应包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付出凭证)。出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。在中国古代出纳也指家庭等方面的收支管理情况,例如清田兰芳《明河南参政袁公(袁可立子袁枢)墓志铭》:“十七来归,即传家政。按亲族,御臧获,美肴酒,综出纳,无事不井井。”从广义上讲,只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算,就都属于出纳。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理,票据、货币资金、有价证券的整理和保管,货币资金和有价证券的核算等各项工作,也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。出纳的日常业务包括以下七个方面:办理收付款业务;填制记账凭证;根据与现金、银行存款收付有关的凭证登记现金日记账、银行存款日记账;结账、对账;编制出纳报表;装订凭证;出纳档案的保存。

5,出纳人员的职责有哪些

根据《会计法》、《会计基础工作规范》、等财会法规,出纳员具有以下职责:1.按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围,非现金结算范围不得用现金收付;遵守库存现金限额,超限额的现金按规定及时送存银行;现金管理要做到日清月结,帐面余额与库存现金每日下班前应核对,发现问题,及时查对;银行存款帐与银行对帐单也要及时核对,如有不符,应立即通知银行调整。2.根据会计制度的规定,在办理现金和银行存款收付业务时,要严格审核有关原始凭证,再据以编制收付款凭证,然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐,并结出余额。3.按照国家外汇管理和结购汇制度的规定及有关批件,办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作,随着改革开放的深入发展,国际间经济交往日益频繁,外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度,及时办理结汇、购汇、付汇;避免国家外汇损失。4、掌握银行存款余额,不准签发空头支票,不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律,也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行帐户的使用和管理,从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。5.保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制,如发生短缺,属于出纳员责任的要进行赔偿。6.保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要,在实际工作中,因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此,出纳员必须高度重视,建立严格的管理办法。通常,单位财务公章和出纳员名章要实行分管,交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用,各种票据要办理领用和注销手续。
1、办理现金收支和银行结算业务。各单位出纳人员应根据国家《现金管理暂行条 例》的规定,具体办理现金的收支业务;对重大的开支项目,须经过单位领导或会计 负责人审核后再办理付款手续。同时应根据《中华人民共和国票据法》、《银行支付 结算制度》等有关规定,办理银行结算业务。出纳人员办理相关业务时,做到知法、 懂法、守法,现金的收支符合有关规定和相关的手续。在此基础上还要保证收支、核 算的及时性。 2、登记现金、银行存款日记账,编制日报表和调节表。出纳人员根据已经编制 的收、付款凭证,经其他会计人员审核无误后,逐笔序时登记现金和银行存款日记账, 每日终了应结出余额。银行存款账面余额,要定期与银行对账单进行核对。月终应及 时编制“银行存款余额调节表”,使账面余额与对账单上余额相符。现金账面余额应 与库存现金核对,使其账实相符。 对于现金业务和银行收支业务较多的单位,也可以编制现金、银行存款日报、旬 报表,以反映现金和银行存款的收、支、存情况。 3、保证现金、有价证券、空白支票、印章的安全和完整。出纳人员不仅负责登 记现金日记账,而且负责保管现金。有些单位的有价证券如同库券、债券等也应由出 纳人员负责保管。因此出纳人员应根据本单位的实际情况建立现金、有价证券登记薄, 便于随时进行核对,保证其安全完整。此外,出纳人员应妥善保管保险柜的钥匙,在 任期间钥匙不离身,不得交给他人保管,对于保险柜的密码严格保密。 各单位的空白支票应由出纳人员从开户银行购买,并将购买后的十白支票登记在 支票登记簿中。在支票使用后,应将用途及支票号除登记银行存款日记账外,还应该 在支票登记簿中予以记录,以备核对。另外,还应妥善保管印章(财务章、名章),一 般来说出纳人员保管空白支票并签发支票,支票印章由会计主管人员负责或指定专门 人员负责保管。当然,各单位的具体情况不尽相同,因此可以根据其具体规定自行处 理。但需要注意的是,空白支票与印章不得由一人管理。

6,求一份出纳的岗位职责详细一点越详细越好

出纳的工作内容如下: 一、办理银行存款、汇款业务和现金存取。 二、负责支票、汇票、收据管理和保管工作。 三、登记银行帐和现金帐。 四、负责日常费用及差旅费报销单的复核工作。 1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借款单,交由财务主管审核,然后交总经理审批签名,确认无误后,由出纳发款。 2、员工出差回来后,据实填写差旅费报销单,并在单据后面贴上收据或发票,先交由部门经理签名,出纳复核,再经会计审核后交总经理批准,再由出纳给予报销(有借支的要抵扣借款)。 3、日常费用的支出单据,由出纳复核,会计主管审核,再经会计主管交总经理批准后再由出纳给予安排支付相关款项。五、员工工资的发放。 出纳工作细则: 一、现金收付 1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪和毁损情况;票面毁损严重的,拒绝收款;若收到假币予以没收,由责任人负责。 2、现金一经付清,应在原单据上加盖“现金付讫章”;多付或少付金额,由责任人负责。 3、现金日记账做到日清月结,每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符,做好现金结报单,防止现金盈亏。4、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。 5、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字批准并用借支单借款,若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。 6、日库存现金按公司规定执行。当天库存现金金额超过公司规定的,需书面上报主管会计。 7、每天下班前需预算好第二天公司日常支出所需的备用金,确需到银行提取备用金的,于第二天早上申请专车到银行提取。从银行提取备用金或将收取到的现金送存银行,都需申请专车接送(一天一次,特殊情况除外)。 8、日常到银行办理转账业务,如有携带现金的,申请用车或有人员陪同。 9、日常所有收付款单据,出纳每十日汇总一次,编制出纳报告单于会计主管,据此结账编制凭入账。每十日汇总单据要求在两个工作日内完成(如1-10日单据要求在12日前上交汇总报告单),未按时上交报告单,绩效考核扣2分。二、银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。 2、每日结出各银行账户存款余额,以便总经理及会计主管了解公司资金运作情况,以调度资金。负责银行存款与银行对账单及时核对,并编制银行存款余额调节表。 3、保管好各种空白支票及收据。 4、在离开自己的座位时,所有单据、票据、账簿及网银U盾都必须放入自己的抽屉或专用保管柜内,不得随意乱放。 三、报销审核 1、报销单所附原始凭证的支付单位名称抬头是否为“灌南大宇食品有限公司”,若不是,则退回让经办人重新取得原始凭证。2、报销单上经办人是否签字,部门主管是否签字;若无,应补。 3、附在报销单后的原始票据是否有涂改;若有,问明原因或不予报销。 4、正规发票是否与收据混贴;若有,应分开贴。 5、大、小金额是否相符;若不相符,应更正重填。 6、报销内容是否属合理的报销;若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。 7、若无原始凭证,需填写支付证明单的,支付证明单上需有部门主管签字;若无,不予报销。四、单据整理及记账工作 1、当天收付款业务的单据尽量当天完成单据编写及记账工作,当天如因外出办事等原因不能完成的,最迟于第二个工作日的上午11:00点前必须完成。2、每天将前一天所有收付款业务的单据于上午11:00前交会计主管审核,主管 会计审核后交总经办审批。违反一次绩效考核扣2分。 五、工资发放1、根据总经理批准的工资表发放工资,按银行要求的格式编制工资发放明细表送交银行存入各人的工资卡。2、按公司规定的时间发放工资。3、新进员工工资卡的办理:需办理银行卡的员工,由人事部提供新进人员的身份证,出纳复印汇总后交还人事部,再由出纳汇总表格至银行办理。六、支付材料款或其他应付款项。 1、根据已批准的付款申请单安排支付款项,付款日期严格按付款申请单上的付款日期要求安排。2、款项支付后,于汇款的当天工作日内将汇款凭证传真至对方,并于对方确认是否收到。
文章TAG:出纳职责出纳的主要职责是什么

最近更新

  • 完税是什么意思,完税指什么完税是什么意思,完税指什么

    完税指什么2,什么叫完税价3,完税凭证是什么4,关税和关税完税价格有什么区别怎么计算公式怎样的5,关税完税怎样理解1,完税指什么完税是完成纳税义务的简称,意思就是税款已经缴纳完毕。2,什么叫.....

    继承 日期:2024-02-08

  • 转按揭贷款怎么办理,怎么转按揭贷款转按揭贷款怎么办理,怎么转按揭贷款

    怎么转按揭贷款房产抵押贷款流程及所需资料在房产中心办理房产抵押登记所需手续一、借贷双方签定借款合同(主合同);1、借款合同一式三份(双方签字并按指模);2、借款人出据有关合法证件;(包括房.....

    继承 日期:2024-02-08

  • 张振文,西北农林科技大学葡萄酒学院的师资队伍张振文,西北农林科技大学葡萄酒学院的师资队伍

    西北农林科技大学葡萄酒学院的师资队伍2,给宝宝起名字要姓张振字辈大家帮帮忙3,长庆油田采一厂厂长是谁4,长庆油田采气5厂厂长是谁再加点个人资料更好分数可以多加5,长庆油田采三厂经济民.....

    继承 日期:2024-02-08

  • 东莞十大贵族学校,东莞有哪些贵族小学东莞十大贵族学校,东莞有哪些贵族小学

    东莞有哪些贵族小学2,东莞长安有什么贵族学校高中的3,东莞贵族学校有哪些4,哪里有贵族学校5,东莞有什么贵族学校6,广东东莞有哪些贵族学校1,东莞有哪些贵族小学明珠。东华。嘉玛。上西子论坛.....

    继承 日期:2024-02-08

  • 英国留学申请流程,英国留学申请流程英国留学申请流程,英国留学申请流程

    英国留学申请流程2,想申请到英国留学出国留学有什么程序呢3,英国留学签证申请最新流程是怎样的4,英国留学的申请流程是怎么样的5,英国留学申请流程是什么6,申请英国留学的流程是怎样的1,英国.....

    继承 日期:2024-02-08

  • 直接看黄,一直看黄的颜色对眼睛有害吗只是颜色 别瞎想直接看黄,一直看黄的颜色对眼睛有害吗只是颜色 别瞎想

    一直看黄的颜色对眼睛有害吗只是颜色别瞎想2,有那个软件不用注册会员就可以直接看流氓片3,意淫的想法来了想撸看黄怎么办4,女生看黄的有错吗5,手机哪款软件看黄最有力6,看黄色对青少年有什.....

    继承 日期:2024-02-08

  • 陈昌永,陈氏昌字辈取个好听的男孩名字陈昌永,陈氏昌字辈取个好听的男孩名字

    陈氏昌字辈取个好听的男孩名字陈昌狂陈昌永2,我有个韩国老师名叫chungchangyong请问这个名字写成汉字是什么你直接问他,这样只有音译,没有他准确的汉字名字的陈昌永你好!姓郑读这个音吧Jun.....

    继承 日期:2024-02-08

  • 司法考试三大本,司法考试必备教材和资料司法考试三大本,司法考试必备教材和资料

    司法考试必备教材和资料司法考试必备教材和资料,包括三大本、法律汇编、历年真题和其他资料。??三大本市面上主流的教材有司法部的“三大本”以及各个培训学校的教材,笔者推荐司法部的“.....

    继承 日期:2024-02-08

婚姻排行榜推荐