红字发票，红字发票是什么意思

本文目录一览

1，红字发票是什么意思
2，什么是红字发票
3，什么是红字开票
4，什么叫红字发票红字发票怎么开
5，什么是红字发票
6，红字发票是什么

1，红字发票是什么意思

一般业务主要有两种情况要开红字发票：1、开错了发票，当时没发现，过了当月才发现，要开红字发票；2、退货，无底有没跨月都要开红字发票，金额退货的按原来金额开红字发票，部分退货的只开退货部分金额的红字发票

红字发票是什么意思

2，什么是红字发票

销售出去的商品发生部分退货后，原发票不能收回，这时对方要发票冲销退回的商品货款，销售方这时开出去的发票就是红字发票。由于你们双方都出现了部分商品退货情况，开票时使用红色或在数字前加上负号就是红字发票。

发票内容字体颜色为红色，尤其是数量、金额为红色。表示该发票所开数量金额为负数。

什么是红字发票

3，什么是红字开票

销货方开具专用发票后，发生退货或销售折让时，在未收到购货方主管税务机关开具的《进货退出或索取折让证明单》（以下简称《证明单》）以前，不得开具增值税红字专用发票；销货方收到《证明单》后，根据退回货物的数量、价款或折让金额向购买方开具增值税红字专用发票。增值税红字专用发票的存根联、记帐联作为销售方扣减当期销项税额的凭证。增值税红字专用发票所注明的增值税额和《证明单》注明税额必须相等。购货方应持以下资料，向主管税务机关申请开具《证明单》：（1）纳税人申请报告；（2）相关增值税专用发票的发票联、抵扣联原件及复印件；（3）有关证明其经济业务需进货退出及索取折让的证明资料；（4）主管税务机关要求提供的其他资料。对方提供销售索赔，即因产品质量问题而引起收入的减少，属于销售折让，可以按上述规定开具红字发票后，以折让后的货款为销售额。

什么是红字开票

4，什么叫红字发票红字发票怎么开

红字发票就是你开错了或者别的原因导致要冲减这笔款才需开的！如果是普通发票就可以直接开红字发票，如果是增值税专用发票的话，就要先去税局申请，税局同意了之后才能开红字发票

1.一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 2.《申请单》一式两联：第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》《通知单》应与《申请单》一一对应。通知单》一式三联：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。《通知单》应加盖主管税务机关印章。《通知单》应按月依次装订成册，并比照专用发票保管规定管理。 3.购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。 4. 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。

5，什么是红字发票

首先确定你的发票是专用发票还是普通发票 (一）增值税专用发票冲红一红字申请 1、开具红字增值税专用发票申请单（盖公章和发票专用章） 1.1按要求填写.防伪开票系统 →发票管理→红字发票申请单→填写相关资料→ 导出《申请单》，导出的《申请单》拷入U盘，提供给税局。 1.2开具红字专用发票理由：（例：由于我司开给购买方的货物名称错误，购买方无法认证 2、发票联复印件（原件查验，复印件盖公章） 3、抵扣联复印件（原件查验，复印件盖公章） 4、开具发票的次月内来办理需销方书面报告（盖公章）开具发票的次月后来办理需购货方书面报告（盖购方公章） 5、一般纳税人资格证复印件（盖公章）注意：开具红字通知单在开票日起90天内办理，一份发票对应填写一份红字申请单，附一套完整的资料，申请单上注明购货方尚未认证【因为一旦发票认证抵扣了，就应当是购方向当地税局机关提出红字发票申请】。复印件并加盖“此复印件由我司提供，与原件相符”章。二、取到了红字申请单通知书后，如果税控系统→负数（如果税局没有提供电子版的，就选择“直接开具”→输入通知书单号→输入发票代码及发票号码，看显示出来的数据是否就是你所要做红字的。确定的话，就放入新的发票，打印出来就可以了。三、负数发票的记账联用于你们公司做帐的，其余两联与原来开局的两联发票，连同《红字申请通知书》都要保存好，下次购买发票的时候，税局验旧的时候后一同检查的。（二）增值税普通发票不过如果跨月，自己可以自行冲红，不用去税局提交申请。直接在税控机上操作就行了。以上是我的实际操作，希望对你有帮助吧。。

让对方到税务局认证然后到税务局开红字发票申请单开好后给你一联你见到后可以开红字发票冲减当期销售和销项税

开发票时用红墨水

就是负数发票

6，红字发票是什么

红字发票就是负数发票。销货方开具专用发票后，发生退货或销售折让时，在未收到购货方主管税务机关开具的《进货退出或索取折让证明单》（以下简称《证明单》）以前，不得开具增值税红字专用发票；销货方收到《证明单》后，根据退回货物的数量、价款或折让金额向购买方开具增值税红字专用发票。增值税红字专用发票的存根联、记帐联作为销售方扣减当期销项税额的凭证。增值税红字专用发票所注明的增值税额和《证明单》注明税额必须相等。（一）不符合作废条件的，可根据下列要求开具红字增值税专用发票　　1、可申请开具红字增值税专用发票的范围　　购买方取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，以及销售方因多次抄税，已抄税的发票在当月不能按作废处理的，或者因销货部分退回及发生折扣折让行为的，可向主管税务机关申请办理开具红字增值税发票的有关事宜。　　2、开具红字增值税专用发票的流程　　购买方应先向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》），主管税务机关进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称《通知单》）。销售方凭购买方提供的《通知单》方可开具红字专用发票。　　购买方向主管税务机关申请出具《通知单》时，应提供以下资料：　　（1）《申请单》（应加盖购买方财务专用章或发票专用章）；　　（2）对应蓝字发票原件及复印件（复印件上应加盖购买方财务专用章或发票专用章）；　　（3）涉及退货、索取折扣折让的，应提供相关合同、协议原件及复印件（复印件上应加盖购买方公章）；　　（4）对应蓝字发票相关记账凭证原件及复印件（复印件上应加盖购买方财务专用章或发票专用章）；　　（5）承诺书（表明该笔业务确系真实退货，若实际未发生退货，承诺不抵扣。仅适用于“超期发票”。）　　（6）主管税务机关要求报送的其他资料。 .　　主管税务机关审核后，退回原件，复印件与《申请单》第二联留存。　　《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，购买方在填报《申请单》时可不填写相对应的蓝字专用发票信息。　　经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，购买方在填报《申请单》时应填写具体原因及相对应的蓝字专用发票信息。　　购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票，需要开具红字发票的，由购买方填报《申请单》，并在《申请单》上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《通知单》。　　购买方主管税务机关开具《通知单》时，对实际发生退货或销售折让，抵扣联未经认证，且已超过认证期限的，应在《通知单》上注明“超期发票”字样。注明“超期发票”的《通知单》开具只能由购买方提出申请。　　主管税务机关出具的《通知单》一式三联并加盖主管税务机关印章：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。　　开具有“超期发票”字样《通知单》的主管税务机关，应按月审核相应业务发生情况，对实际未发生退货或销售折扣折让，属超期换票行为则不予抵扣进项税款。

能，但要通过税务局审批

增值税专用发票：进入开票系统-发票管理-专用发票填开，点击“负数”，会弹出一个对话框，要求输入需要红字冲减的发票号码，输入9月27号开的那张发票的号码后，点击确认，就会自动生成一张红字发票。申请程序：1、开具情况当出现以下情况时，应由销售方申请开具红字专用发票：（1）因开票有误购买方拒收；（2）因开票有误等原因尚未交付。 2、开具流程销售方申请开具红字专用发票的具体流程如图所示。（1）销售方提交申请单若销售方需要申请开具红字专用发票，销售方应向主管税务机关提交申请单。（2）销售方税务机关开具通知单销售方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单。（3）销售方开具红字专用发票销售方凭取得的通知单内容在开票子系统中开具红字专用发票。